Подтвержден кредитный рейтинг ПАО «УКРАИНСКИЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ БАНК»
27 марта 2014 г. — РА «Эксперт-Рейтинг»
26 марта 2013 года рейтинговый комитет РА «Эксперт-Рейтинг» принял решение о подтверждении долгосрочного кредитного рейтинга ПАО«УКРАИНСКИЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ БАНК» (код ЕГРПОУ 19019775) и облигаций Банка серии Е на уровне uaA+. Заемщик с рейтингом uaA+ характеризуется высоким уровнем кредитоспособности по сравнению с другими украинскими заемщиками. Принимая решение о подтверждении кредитного рейтинга, РА «Эксперт-Рейтинг» учитывало итоги анализа финансовой и статистической отчетности Банка за 2013 год.
1. За период с 01.01.2013 по 01.01.2014 ключевые балансовые показатели ПАО «УПБ» продемонстрировали следующую динамику:
- собственный капитал Банка увеличился на 5,11% или на 30 млн. грн. и составил 627 млн. грн.;
- объем обязательств Банка вырос на 4,93% или на 144 млн. грн. до 3,070 млрд. грн.;
- прирост активов Банка составил 4,96% или 175 млн. грн., что позволило им достичь отметки в 3,697 млрд. грн. При этом объем кредитов и задолженности клиентов Банка с учетом резервов увеличился на 7,82% до 2,402 млрд. грн., портфель ценных бумаг на продажу вырос на 58,54% – до 252 млн. грн., а ликвидные активы сократились на 4,44% – до 1,013 млрд. грн.
Таблица 1
Основные балансовые показатели ПАО «УПБ» по итогам 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | 01.01.2014 | 01.01.2013 | Изменение | Темп прироста, % |
Собственный капитал | 626 675 | 596 210 | 30 465 | 5,11% |
Уставный капитал | 500 000 | 500 000 | - | - |
Соотношение между собственным капиталом и активами, % | 16,95% | 16,93% | 0,02 п.п. | - |
Обязательства, всего | 3 070 204 | 2 926 003 | 144 201 | 4,93% |
В т.ч. обязательства в иностранной валюте | 857 358 | 797 067 | 60 291 | 7,56% |
Средства банков | 806 707 | 910 173 | -103 466 | -11,37% |
Средства физических лиц | 1 442 977 | 1 120 181 | 322 796 | 28,82% |
Средства юридических лиц | 795 548 | 820 228 | -24 680 | -3,01% |
Активы, всего | 3 696 879 | 3 522 213 | 174 666 | 4,96% |
Ликвидные активы (Денежные средства и их эквиваленты + Средства обязательных резервов в НБУ + Торговые ценные бумаги + Средства в других банках) | 1 013 041 | 1 060 079 | -47 038 | -4,44% |
Кредиты и задолженность клиентов с учетом резервов | 2 402 179 | 2 227 864 | 174 315 | 7,82% |
Резервы под обесценение кредитов | 138 525 | 84 807 | 53 718 | 63,34% |
Соотношение резервов под обесценение кредитов к кредитам и задолженности клиентов, % | 5,77% | 3,81% | 1,96 п.п. | - |
Ценные бумаги на продажу | 251 541 | 158 661 | 92 880 | 58,54% |
Резерв под обесценение ценных бумаг на продажу | 3 858 | 13 055 | -9 197 | -70,45% |
Соотношение ликвидных активов к обязательствам, % | 33,00% | 36,23% | -3,23 п.п. | - |
Источник: данные ПАО «УПБ», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
В ресурсной базе ПАО «УПБ» в рамках анализируемого периода отмечены разнонаправленные тенденции, а именно:
- средства физических лиц увеличились на 28,82% или на 323 млн. грн. – до 1,443 млрд. грн.;
- средства юридических лиц уменьшились на 3,01% или на 25 млн. грн. – до 796 млн. грн.;
- средства банков сократились на 11,37% или на 103 млн. грн. – до 807 млн. грн.
Согласно данным финансовой отчетности ПАО «УПБ», по состоянию на 01.01.2014г. 94,31% кредитных операций Банка были отнесены к первой (845,608 млн. грн.) и второй (1,698 млрд. грн.) категориям качества, то есть отличались минимальным (первая категория качества) и умеренным (вторая категория качества) уровнем рисков. По состоянию на 01.01.2014 доля недействующих кредитов Банка (отнесенных к четвертой и пятой категориям качества) составляла 5,6%.
2. В период с 01.01.2013 по 01.01.2014 нормативы капитала ПАО «УПБ» (Н1, Н2 и Н3) продемонстрировали следующие изменения:
- регулятивный капитал (Н1) увеличился на 22 млн. грн. или на 3,79% и достиг 611 млн. грн.;
- норматив адекватности регулятивного капитала Банка (Н2) сократился на 0,62 п.п. и составил 17,77% (при требуемом НБУ значении «не менее 10%» и среднем показателе по банковской системе Украины на уровне 18,26%);
- норматив соотношения регулятивного капитала к совокупным активам (Н3) снизился на 0,35 п.п. – до 15,90% (при граничном показателе «не менее 9%» и среднем значении по системе в 13,98%).
Таким образом, более высокие темпы наращивания активов в сравнении с приростом регулятивного капитала привели к некоторому снижению значений Н2 и Н3. При этом Н2 был очень близок к среднему показателю данного норматива по банковской системе Украины, а Н3 превышал среднерыночное значение.
По состоянию на 03.02.2014 регулятивный капитал ПАО «УПБ» составлял 619 млн. грн., Н2 находился на уровне 18,69%, а Н3 составил 17,32%.
Динамика нормативов ликвидности ПАО «УПБ» в период с 01.01.2013 по 01.01.2014 показала разнонаправленные тенденции, а именно:
- норматив мгновенной ликвидности Банка (Н4) вырос на 24,46 п.п. – до 57,29% (при требуемом НБУ значении «не менее 20%» и среднем показателе по банковской системе в 56,99%);
- норматив текущей ликвидности (Н5) снизился на 71,51 п.п. – до 55,58% (при нормативном показателе «не менее 40%» и среднем значении по системе украинских банков в 80,86%);
- норматив краткосрочной ликвидности Банка (Н6) возрос на 4,33 п.п. – до 112,96% (при граничном показателе «не менее 60%» и среднерыночном значении на уровне 89,11%).
По состоянию на 03.02.2014 Н4 находился на уровне 23,03%, Н5 составлял 82,03%, а Н6 равнялся 110,54%.
Таблица 2
Ключевые нормативы ПАО «УПБ» по итогам 2013 года
тыс. грн., %, п.п.
Нормативы | Нормативное значение, установленное НБУ | 01.01.2014 | 01.01.2013 | Изменение, тыс. грн., п.п. | ||
Значение Банка | Среднее по системе | Значение Банка | Среднее по системе | |||
Регулятивный капитал (Н1), тыс. грн. | не менее 120 000 тыс. грн. | 611 137 | - | 588 849 | - | 22 288 |
Адекватность регулятивного капитала (Н2), % | не менее 10% | 17,77% | 18,26% | 18,39% | 18,06% | -0,62 п.п. |
Соотношение регулятивного капитала к совокупным активам (Н3), % | не менее 9% | 15,90% | 13,98% | 16,25% | 14,89% | -0,35 п.п. |
Мгновенная ликвидность (Н4), % | не менее 20% | 57,29% | 56,99% | 32,83% | 69,26% | 24,46 п.п. |
Текущая ликвидность (Н5), % | не менее 40% | 55,58% | 80,86% | 127,09% | 79,09% | -71,51 п.п. |
Краткосрочная ликвидность (Н6), % | не менее 60% | 112,96% | 89,11% | 108,63% | 90,28% | 4,33 п.п. |
Норматив больших кредитных рисков (Н8), % | не более 800% | 338,28% | 172,05% | 296,48% | 172,91% | 41,80 п.п. |
Норматив максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, выданных инсайдерам (Н10), % | не более 30% | 0,78% | 1,63% | 4,04% | 2,41% | -3,26 п.п. |
Источник: данные ПАО «УПБ», НБУ, расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
3. По итогам 2013 года чистая прибыль ПАО «УПБ» составила 30 млн. грн., что на 32,66% меньше, чем за 2012 год. Такая тенденция соответствует общерыночным трендам. Среди факторов снижения прибыли следует отметить уменьшение чистого процентного дохода Банка (на 14,07% или на 23 млн. грн. – до 139,8 млн. грн.) и сокращение результата от операций с иностранной валютой (на 23,69% или на 2 млн. грн. – до 7 млн. грн.).
К положительным тенденциям необходимо отнести увеличение чистого комиссионного дохода (на 3,59% или на 661 тыс. грн. – до 19 млн. грн.), а также уменьшение административных и других операционных затрат (на 3,82% или на 4,4 млн. грн. – до 110 млн. грн.).
Таблица 3
Отдельные показатели доходов и расходов ПАО «УПБ» за 2012–2013 гг.
тыс. грн., %, п.п.
Показатели | За 2013 год | За 2012 год | Изменение | Темп прироста, % |
Чистый процентный доход | 139 754 | 162 641 | -22 887 | -14,07% |
Чистый комиссионный доход | 19 049 | 18 388 | 661 | 3,59% |
Соотношение между чистым комиссионным доходом и чистым процентным доходом | 13,63% | 11,31% | 2,32 п.п. | - |
Результат от операций с ценными бумагами в торговом портфеле банка | - | (88) | - | - |
Результат от операций с иностранной валютой | 6 999 | 9 172 | -2 173 | -23,69% |
Административные и другие операционные затраты | 110 238 | 114 613 | -4 375 | -3,82% |
Чистая прибыль | 30 315 | 45 019 | -14 704 | -32,66% |
Рентабельность собственного капитала (ROE), % | 4,84% | 7,55% | -2,71 п.п. | - |
Источник: данные ПАО «УПБ», расчеты РА «Эксперт-Рейтинг»
Таким образом, по итогам 2013 года был отмечен прирост ключевых параметров деятельности ПАО «УПБ»: собственного капитала, активов и обязательств. В 2013 году Банк наращивал ресурсную базу и объемы доходных активов (кредитный портфель и портфель ценных бумаг). Деятельность Банка оставалась прибыльной. В 2013 году увеличился регулятивный капитал Банка (Н1). При этом, в результате опережающих темпов роста активов в сравнении с приростом регулятивного капитала, в период с 01.01.2013 по 01.01.2014 несколько снизились значения нормативов Н2 и Н3, в то же время их показатели с запасом превышали граничные рамки регулятора, а Н3 превысил и среднерыночное значение. По состоянию на начало 2014 года нормативы ликвидности Банка (Н4, Н5, Н6) превышали требования НБУ в отношении их минимальных значений, а Н4 и Н6 также превысили средние показатели данных нормативов по банковской системе Украины.